תקציר

הרשויות המקומיות מקבלות מקורות מימון מגורמים שונים.

חלק ממקורות המימון מיועדים לשמש את הרשויות המקומיות בפרקי זמן ארוכים, העולים על שנת כספים אחת. מקורות מימון אלה מיועדים בעיקרם לביצוע עבודות פיתוח או לתשלומים עתידיים אחרים.

בחודש פברואר 2020 פורסמו ע"י מנכ"ל משרד הפנים )חוזר מס' 2/2020( כללים שנועדו להנחות את הרשויות המקומיות בנושאים שונים הקשורים להשקעת עודפים זמניים באמצעות ועדת ההשקעות העירונית.

מדיניות ההשקעות שגובשה ע"י וועדת ההשקעות העירונית הינה כי השקעות עודפי מזומנים ייעשו במסגרת הכללים שנקבעו בנוהל משרד הפנים כמפורט להלן:

איגרות חוב של מדינת ישראל הנסחרות בבורסה.
תעודות מלווה קצר מועד של בנק ישראל.
פיקדונות לזמן קצוב.
)1( אג״ח חברות בדירוג מעלות A ומעלה A2 ומעלה במדרוג - בהיקף של עד 25% מכלל תיק ההשקעות.

)2( עד 15% נוספים מכלל תיק ההשקעות , השקעה באג"ח חברות בדירוג AA ומעלה או דירוג מקביל לו.

מניות של חברות הנכללות במדד ת"א 125 של הבורסה לניירות ערך , בהיקף של עד 10%לרשויות מקומיות שהוכרזו כרשויות מקומיות איתנות.

כמו כן נקבע כי ועדת השקעות רשאית להחליט על מינוי גורמים חיצוניים , שעיסוקם ניהול תיקי השקעות , לשם ניהול תיק ההשקעות של הרשות המקומית, או חלק ממנו.

מדי רבעון יוצג לחברי ועדת כספים דיווח על מימוש החלטות ועדת השקעות בביאור שיצורף לדוח הכספי הרבעוני.

הוחלט לאשר מדיניות השקעות של עודפים זמניים, כמפורט לעיל.